北京商报讯(记者 苏长春 实习记者 刘宇阳)10月9日,北京商报记者了解到,中国
证券业协会联合中国
证券投资
基金业协会制定了《
证券基金经营机构债券投资交易业务内控指引》(以下简称“《指引》”),据悉,已有部分
基金公司今天上午刚刚收到该文件,《指引》目前正处在征求意见阶段。
ltu财经新闻网ltu财经新闻网 据
基金公司内部人员透露,《指引》对
证券基金经营机构开展债券投资交易相关业务、债券投资交易相关业务的内控体系、风险控制管理、业务管理、人员管理和自律管理等多方面提出了要求。
ltu财经新闻网ltu财经新闻网 值得一提的是,在内控体系方面,《指引》要求债券投资交易业务所涉及的合规管理、风险控制、清算交收、财务核算等中后台部门应当集中统一管理。涉及债券投资交易的经纪、自营、承销、资管、投顾等业务则应当分开办理,并在人员、账户、资金、信息等方面严格分类,以防范利益冲突。债券投资交易的投资决策、交易执行、风险控制、清算交收等关键岗位应当专人负责、相互监督,不得岗位兼任或者混合操作。
ltu财经新闻网ltu财经新闻网 此外,《指引》还明确要求
证券基金经营机构应当构建完善的债券投资交易内部控制体系,对于
证券基金经营机构参与债券投资交易的业务相关部门、风险管理与合规管理等中台相关部门的职责进行了明确要求,对于信息技术部门、法律部门、清算部门、财务部门等后台部门职责进行了原则性规定。