上声电子、正弦电气科创板IPO顺利过会
2020-12-02 12:18:55 来源:
12月2日，资本邦获悉，上海证券交易所科创板股票上市委员会2020年第112次审议会议于2020年12月1日上午召开，苏州上声电子股份有限公司(以下简称：上声电子)、深圳市正弦电气股份有限公司(以下简称：正弦电气)的发行上市申请均获通过。
上声电子：说明报告期内经营业绩持续下滑的主要原因
上声电子致力于运用声学技术提升驾车体验，是国内汽车声学产品方案供应商。公司拥有声学产品、系统方案及相关算法的研发设计能力，产品主要涵盖车载扬声器系统、车载功放及AVAS，能够为客户提供全面的产品解决方案。
2017年至2020年上半年，上声电子分别实现营业收入12.21亿元、12.38亿元、11.95亿元、4.28亿元;同期对应的净利润分别为2.32亿元、1.11亿元、7818.41万元、945.48万元。
上声电子不存在持股50%以上的控股股东。虽然元和资产与上声投资实际支配公司股份表决权均超过30%，但双方持有权益相近，除元和资产全资控股元件一厂外，股东之间不存在其他一致行动关系。单一股东及其关联方不能单独控制公司股东大会;单一股东及其关联方均无法通过其提名的董事控制公司董事会。
元和资产、元件一厂、上声投资、同泰投资均签订了《关于不存在一致行动协议及不谋求控制权的承诺函》，故公司无控股股东、实际控制人。
此次申报科创板IPO，上声电子经营业绩下滑、2020全年业绩预计情况等问题遭科创板上市委问询。
科创板上市委要求上声电子代表说明报告期内公司经营业绩持续下滑的主要原因;说明招股书中披露的同行业可比公司与主要竞争对手不一致的合理性，公司业绩变化与产品主要应用于汽车行业同类客户的同行业公司或其他汽车电子类企业变化情况是否一致;同时，要求上声电子说明2020全年业绩预计情况，是否存在对公司持续经营有重大不利影响的事项。
根据申请文件，苏州凡贝亚文化传媒有限公司是上声电子2019年第二大专业服务供应商。科创板上市委要求上声电子代表结合该公司的资质、经营范围和服务能力、该服务与公司经营的关系、一次性支出该笔费用等进一步说明该交易的商业实质、合理性及合法性。
正弦电气：说明上半年财务状况与以前年度差异较大的原因及合理性
正弦电气是一家专业从事工业自动化领域电机驱动和控制系统产品研发、生产和销售的高新技术企业，系国内最早从事变频器研发和生产的企业之一。目前主要产品包括通用变频器、一体化专机和伺服系统产品。
2017年至2020年上半年，正弦电气分别实现营收1.71亿元、2.23亿元、2.81亿元、1.87亿元;实现归母净利润分别为2323.53万元、4047.92万元、5596.28万元、3,384.27万元。
正弦电气实际控制人为涂从欢和张晓光，涂从欢直接持有公司42.72%的股份，信通力达持有公司3.98%的股份，涂从欢为信通力达的普通合伙人并担任执行事务合伙人，张晓光持有正弦电气26.04%的股份，涂从欢与张晓光合计控制公司72.74%的股份。
2011年12月28日，涂从欢与张晓光签订《一致行动协议》并于2020年5月6日签订《一致行动协议之补充协议》，均约定作为正弦电气的股东期间，双方在正弦电气的重大事项上保持一致行动。截至招股说明书签署日，前述协议仍然有效，涂从欢和张晓光为公司共同实际控制人。截至招股说明书签署之日，正弦电气无控股股东。
此次申报科创板IPO，正弦电气行业定位依据、经营数据、财务状况等问题遭科创板上市委问询。
科创板上市委要求正弦电气代表说明公司在行业中技术水平和产品定位，申请文件所述在大型客户高端应用领域已经取得突破的依据，公司是否研发和生产中高频产品，公司行业属于高端制造领域的依据;要求正弦电气代表说明客户是否可从市场直接采购电机以匹配伺服系统产品，电机等配件销售列入公司核心技术产品收入是否准确;说明公司对常州步云既销售又采购的合理性，相关会计处理是否符合企业会计准则的规定;说明报告期内，税务部门审核认定的公司研发支出占最近三年累计营业收入比例为4.7%，与公司披露的累计研发投入存在差异的原因。
根据申请文件，优硕尔为正弦电气报告期内主要外协供应商。科创板上市委要求正弦电气代表说明公司与优硕尔相关交易的合理性，是否存在关联交易非关联化及规避相关要求的情形;说明公司生产基地迁址武汉后，原租赁给优硕尔的生产设备是否构成闲置。
此外，科创板上市委要求正弦电气代表说明公司今年上半年度经营数据、财务状况与以前年度差异较大的原因及合理性;说明与前员工设立或控制的经销商交易的原因及合理性。
头图来源：123RF
转载声明：本文为资本邦原创文章，转载请注明出处及作者，否则为侵权。
风险提示
：
资本邦呈现的所有信息仅作为参考，不构成投资建议，一切投资操作信息不能作为投资依据。投资有风险，入市需谨慎!
上声电子：说明报告期内经营业绩持续下滑的主要原因
上声电子致力于运用声学技术提升驾车体验，是国内汽车声学产品方案供应商。公司拥有声学产品、系统方案及相关算法的研发设计能力，产品主要涵盖车载扬声器系统、车载功放及AVAS，能够为客户提供全面的产品解决方案。
2017年至2020年上半年，上声电子分别实现营业收入12.21亿元、12.38亿元、11.95亿元、4.28亿元;同期对应的净利润分别为2.32亿元、1.11亿元、7818.41万元、945.48万元。
上声电子不存在持股50%以上的控股股东。虽然元和资产与上声投资实际支配公司股份表决权均超过30%，但双方持有权益相近，除元和资产全资控股元件一厂外，股东之间不存在其他一致行动关系。单一股东及其关联方不能单独控制公司股东大会;单一股东及其关联方均无法通过其提名的董事控制公司董事会。
元和资产、元件一厂、上声投资、同泰投资均签订了《关于不存在一致行动协议及不谋求控制权的承诺函》，故公司无控股股东、实际控制人。
此次申报科创板IPO，上声电子经营业绩下滑、2020全年业绩预计情况等问题遭科创板上市委问询。
科创板上市委要求上声电子代表说明报告期内公司经营业绩持续下滑的主要原因;说明招股书中披露的同行业可比公司与主要竞争对手不一致的合理性，公司业绩变化与产品主要应用于汽车行业同类客户的同行业公司或其他汽车电子类企业变化情况是否一致;同时，要求上声电子说明2020全年业绩预计情况，是否存在对公司持续经营有重大不利影响的事项。
根据申请文件，苏州凡贝亚文化传媒有限公司是上声电子2019年第二大专业服务供应商。科创板上市委要求上声电子代表结合该公司的资质、经营范围和服务能力、该服务与公司经营的关系、一次性支出该笔费用等进一步说明该交易的商业实质、合理性及合法性。
正弦电气：说明上半年财务状况与以前年度差异较大的原因及合理性
正弦电气是一家专业从事工业自动化领域电机驱动和控制系统产品研发、生产和销售的高新技术企业，系国内最早从事变频器研发和生产的企业之一。目前主要产品包括通用变频器、一体化专机和伺服系统产品。
2017年至2020年上半年，正弦电气分别实现营收1.71亿元、2.23亿元、2.81亿元、1.87亿元;实现归母净利润分别为2323.53万元、4047.92万元、5596.28万元、3,384.27万元。
正弦电气实际控制人为涂从欢和张晓光，涂从欢直接持有公司42.72%的股份，信通力达持有公司3.98%的股份，涂从欢为信通力达的普通合伙人并担任执行事务合伙人，张晓光持有正弦电气26.04%的股份，涂从欢与张晓光合计控制公司72.74%的股份。
2011年12月28日，涂从欢与张晓光签订《一致行动协议》并于2020年5月6日签订《一致行动协议之补充协议》，均约定作为正弦电气的股东期间，双方在正弦电气的重大事项上保持一致行动。截至招股说明书签署日，前述协议仍然有效，涂从欢和张晓光为公司共同实际控制人。截至招股说明书签署之日，正弦电气无控股股东。
此次申报科创板IPO，正弦电气行业定位依据、经营数据、财务状况等问题遭科创板上市委问询。
科创板上市委要求正弦电气代表说明公司在行业中技术水平和产品定位，申请文件所述在大型客户高端应用领域已经取得突破的依据，公司是否研发和生产中高频产品，公司行业属于高端制造领域的依据;要求正弦电气代表说明客户是否可从市场直接采购电机以匹配伺服系统产品，电机等配件销售列入公司核心技术产品收入是否准确;说明公司对常州步云既销售又采购的合理性，相关会计处理是否符合企业会计准则的规定;说明报告期内，税务部门审核认定的公司研发支出占最近三年累计营业收入比例为4.7%，与公司披露的累计研发投入存在差异的原因。
根据申请文件，优硕尔为正弦电气报告期内主要外协供应商。科创板上市委要求正弦电气代表说明公司与优硕尔相关交易的合理性，是否存在关联交易非关联化及规避相关要求的情形;说明公司生产基地迁址武汉后，原租赁给优硕尔的生产设备是否构成闲置。
此外，科创板上市委要求正弦电气代表说明公司今年上半年度经营数据、财务状况与以前年度差异较大的原因及合理性;说明与前员工设立或控制的经销商交易的原因及合理性。
头图来源：123RF
转载声明：本文为资本邦原创文章，转载请注明出处及作者，否则为侵权。
风险提示
：
资本邦呈现的所有信息仅作为参考，不构成投资建议，一切投资操作信息不能作为投资依据。投资有风险，入市需谨慎!
