11月4日，资本邦获悉，齐鲁华信(830832.OC)拟精选层小IPO，并于2020年9月24日向全国股转公司提交了申请
股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的申报材料。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 近日，齐鲁华信收到全国股转公司审查问询函。问询函从基本情况、业务和技术、公司治理与独立性、募集资金运用及其他事项四大方面展开了询问，其中，包含关于共同控制的稳定性及纠纷解决机制、对中石化催化剂齐鲁分公司是否存在重大依赖、多单行政处罚、境外销售收入大幅增加的真实合理性等22个子问题。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 据悉，齐鲁华信于2014年07月09日挂牌
新三板，是一家专业从事石油化工催化新材料、环保催化新材料和煤化工催化新材料制造的高新技术企业，是国内主要的催化剂分子筛系列产品生产企业之一。主营业务为各类分子筛、汽车尾气治理新材料及MTO催化剂的研发、生产和销售。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 根据公开发行说明书，齐鲁华信无控股股东，实际控制人明曰信、李晨光、侯普亭、陈文勇、戴文博、刘伟，张玉保和李桂志签署《一致行动协议》，合计持有公司18.89%股权。报告期内公司董事会成员均来自于上述8人，且担任公司高级管理人员。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 问题：关于共同控制的稳定性及纠纷解决机制，要求说明齐鲁华信的实际控制权能否在可预期的时间内保持稳定，说明拟采取的稳定控制权方案；要求补充披露《一致行动协议》中关于发生意见分歧或纠纷时的解决机制，说明齐鲁华信采取的保持公司业务稳定、经营持续的具体措施。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 在“对中石化催化剂齐鲁分公司是否存在重大依赖”方面，全国股转公司表示极其重视，并提出了4个相关问题，询问齐鲁华信在业务、资产、技术、人员等方面是否独立。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 (1)业务稳定性与其他客户开拓。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 根据公开披露信息，齐鲁华信自中石化下属企业改制分流而来。报告期内，中石化催化剂齐鲁分公司为公司第一大客户，销售收入占比46.92%、32.75%、30.84%和29.34%。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 问题：要求补充披露中石化催化剂齐鲁分公司的基本情况及主营，是否构成同业竞争。齐鲁华信对中石化催化剂齐鲁分公司是否存在重大依赖，销售是否具有可持续性，说明可能导致合作终止的具体情形，分析终止合作的风险并说明应对方案，是否为同类产品唯一供应商。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 (2)资产互用问题。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 根据公开发行说明书，齐鲁华信与催化剂齐鲁分公司(含其关联方)之间存在互相占用土地、房产的情况。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 问题：要求补充披露是否存在土地、房产、人员混用情况，同时结合形成前述占用的历史原因、双方地理位置、占用资产在各自及对方生产经营中的实际作用，说明改制至今未进行清理的原因及合理性，后续整改方案的可行性，齐鲁华信是否能够实际独立支配自身土地、房产等主要资产。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 (3)既有销售又有采购的合理性。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 根据申报材料，公司向催化剂齐鲁分公司采购水、电、硅铝胶及其他，且齐鲁华信报告期内应收账款、应付账款余额较高。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 问题：要求补充披露报告期内向催化剂齐鲁分公司采购的具体内容、金额及占比；对催化剂齐鲁分公司及其关联方是否存在业务依赖，是否存在未披露关联关系及利益输送，是否存在应收应付等资产负债科目同时挂账的情形。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 (4)技术采购是否基于客户指定，是否受限。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 根据公开发行说明书，公司与石科院签订《技术服务合同》，委托石科院就ZRP系列，ZSP系列，HOB系列择型分子筛及HSB系列、ZBP系列BETA分子筛项目进行工业生产专项技术服务。约定若公司向催化剂齐鲁分公司销售前述系列产品，技术使用费由催化剂齐鲁分公司向石科院支付，若公司向除催化剂齐鲁分公司之外的任何企业/个人销售，须提前征得石科院书面同意，并以销售额的10%支付技术使用费。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 问题：要求补充披露公司与石科院关于技术使用费约定的原因及商业合理性、实际执行情况及协议有效期，前述约定是否变相限制了齐鲁华信客户开拓及业务发展；石科院为齐鲁华信提供的“工业生产专项技术服务”的具体内容、知识产权归属，报告期各期基于前述技术产生的销售收入及占比；结合齐鲁华信与石科院的合作模式、所涉及的知识产权在齐鲁华信核心技术中的地位作用、形成的销售收入及占比等，分析说明石科院为齐鲁华信提供的技术服务对齐鲁华信的具体影响，说明齐鲁华信研发规划的形成机制，是否受限于客户指定，是否存在对石科院等第三方的重大依赖。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 此外，根据公开发行说明书，报告期内，齐鲁华信及其子公司还存在10单安全生产、环保等方面的行政处罚。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 在危险化学品使用情况方面，根据公开发行说明书，公司分子筛系列新材料产品的部分原材料属于危险化学品。要求补充披露报告期内齐鲁华信危险化学品的采购、运输、存储、使用情况，说明是否符合相关规定，是否配备了相应的设备、厂房及人员，报告期内相关主管机关的检查情况及齐鲁华信整改情况。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 在污染物处理情况方面，要求补充披露报告期内环保设施实际运行情况，相关主管机关的检查情况及齐鲁华信整改情况；生产是否涉及危险废物，如涉及说明危险废物的产生量、处理费用、处理单位，处理单位是否具有法定资质。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 在分支机构齐鲁华信大酒店基本情况、经营情况方面，根据公开发行说明书，2018年4月27日，公司因其分支机构齐鲁华信大酒店餐具(筷子)清洗消毒不合格，被淄博市周村区食品药品监督管理局出具《当场行政处罚决定书》。要求补充披露齐鲁华信大酒店基本情况、是否存在重大违法违规行为。
MEr财经新闻网MEr财经新闻网 在整改有效性方面，要求补充披露生产安全、环保等方面的主要风险点和具体应对方案，说明发生多次安全生产、环保等方面违规的原因，及公司已制定的相关内控制度、相关制度是否得到有效执行、整改是否有效并可持续。
